关于温州市鹿城区2006年1-9月份财政预算执行情况及年度预算调整意见的报告

（2006年10月17日在温州市鹿城区第六届人民代表大会常务委员会第三十次会议上）

温州市鹿城区财政局局长  胡晓初

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府的委托，根据《中华人民共和国预算法》第十三条和第五十四条的规定，向区人大常委会报告温州市鹿城区2006年1-9月份财政预算执行情况及年度预算调整意见，请予审议。

　　今年以来，我们在区委的正确领导和区人大以及常委会的监督支持下，认真落实区六届人大四次会议通过的地方财政预算方案，坚持以科学发展观为统领，深入实施“三个三”财税工作措施，振奋精神，知难而进，齐心协力，狠抓落实，稳步推进了财税事业各项工作的发展，基本保障了我区社会经济发展的需要。

　　一、1-9月份全区财政预算执行情况

　　1—9月份全区财政总收入169038万元，完成预算的72.74%，同比增长13.99%。其中地方财政一般预算收入78270万元，完成预算的70.51%，同比增长10.17%。全区财政一般预算支出为43060万元，完成预算的71.33%，同比增长7.26%。其中：本级财政一般预算支出38680万元（已剔除上年结转及上级补助支出），完成预算的69.07%，同比增长10.53%（具体见附表）。

　　从1—9月份全区预算执行情况看，主要呈现以下几个特点：

　　（一）财政总收入平稳增长。1—9月份，我区经济平稳运行，财政收入增长与经济发展基本适应。今年财政收入均保持较快的增长势头，截止9月底我区财政总收入比去年同期增长13.99%。

　　（二）共享税增长迅速。1—9月份按财政收入口径统计，增值税、企业所得税、个人所得税合计入库130563万元，同比增长18.18%。

　　（三）出口退税大幅增长。今年我区外贸出口形势良好，外贸出口额增长率39.6%，继续列全市各县（市、区）之首。1—9月我区共计“免、抵、退”增值税为72816万元，比上年同期增长了38.47%，地方财政负担3503万元。

　　（四）财政支出压力日益增加。由于我区财政收入结构不理想，可供分配的财力有限，而支出方面需要由财政“埋单”的增支需求有增无减，财政支出压力越来越大，收支矛盾十分突出。

　　总的看，我区前9个月财政预算执行情况良好，但财政经济运行中也存在不少问题：一是经济增长结构单一的状况仍未得到根本性改变，财政收入增长的基础还需要进一步夯实；二是随着我区和谐社会建设不断推进，各项工作对财政改革与发展提出了更高要求，财政面临的支出压力加大；三是财政管理仍然有许多薄弱环节，财政资金管理水平和使用效益还有待进一步提高。这些问题事关全区经济和社会发展大局，我们将高度重视，努力加以解决。

　　二、1-9月份主要工作情况

　　1-9月份在预算执行过程中，全区财税部门创新工作思路，切实履行职责，主要做了以下几方面的工作：

　　（一）突出目标任务，确保财政收入平稳增长。

　　今年以来我区创新理财思路，强化管理手段，一是与我区国、地税部门及罚没执收单位加强协调沟通，关注财税政策变化，加强收入分析预测，掌握我区经济发展和财政收入的总体趋势。二是规范和完善征管制度，突出重点税种和分类管理，强化税收征管、税源监控、纳税服务和绩效考核信息化工作，确保了税收收入的均衡入库和稳定增长。三是实行激励机制，出台鹿城区乡（镇）、街道区域内区属企业税收收入实行“核定基数、超收奖励”的暂行办法，充分调动乡（镇）、街道协税、护税的积极性。

　　（二）突出财源建设，发挥财政资金扶持效应。

　　根据我区“优二强三”、“科技强区”发展战略，深入企业宣传政府扶持经济的优惠政策，1-9月份共安排企业技改贴息资金716万元，着力提高企业技术创新能力和水平；安排科技三项费用502万元，不断提高科技对区域经济增长的贡献率；安排外贸贴息资金341万元，鼓励区域外贸企业开拓国际市场；全区实现出口退增值税（含免抵）累计达72816万元，保证我区外贸出口额增长率居全市前列。同时引导企业加大对研发中心等创新载体的投入，提高企业自主创新能力和产品科技含量，促进了经济增长方式转变。

　　（三）突出公共职能，优化调整财政支出结构。

　　按照科学发展观和公共财政的要求，通过深化财政改革和规范资金管理，整合各项资源，集中财力办大事，使有限的财力得到了集中有效使用。

　　——认真落实“惠农”投入，加快社会主义新农村建设，落实财政支农资金的稳定增长机制，筹集资金保障农村防疫、森林防火、防汛抗旱“三防体系”建设和粮食生产安全保障体系建设，落实粮食种植补助和森林生态效益补偿机制，促进农村各项事业和建设的顺利开展。1-9月份累计拨付支农资金1901万元，其中拨付“139富民攻坚计划”专项资金114万元、农业生产奖励与补助专项资金99万元、“千百工程”建设专项补助资金283万元以及动植物防疫、绿化造林森林防火和防汛抗旱资金共计225万元。

　　——完善社会保障和社会救助体系，支持就业和再就业工作。1-9月份拨付医疗保险基金2805万元；发放最低生活保障补助1142万元；落实新型农村合作医疗财政补贴资金310万元；筹措落实农村公共卫生专项资金766万元；筹措就业和再就业资金300万元，认真落实就业和再就业各项扶持政策，有力地维护了社会稳定。

　　——不断加大对各项社会事业的投入，保证社会事业发展需要。1-9月份按照“科教兴区”战略和建设“文化大区”的要求，确保教育支出、科技支出达到法定增长；计划生育事业经费达到“五普”标准，落实农村计划生育家庭奖励扶助政策；安排“生态区”建设专项资金500万元；投入1231万元资金用于制革和电镀污水集中治理基地建设；确保我区综合治理、公共创安、禁毒工作、“科技强检”、“依法治区”经费的落实。

　　——积极筹措资金，保障了重点工程项目的实施。今年拓宽融资渠道，1-9月份共投入建设性资金79503万元，保证了特色工业园区、西进城口改建、中国鞋都、汇昌河水上公园、七都大桥、七都标准堤塘、江滨路鹿城段及亮丽工程等工程项目的顺利实施。  

　　（四）突出改革成效，完善公共财政改革措施。

　　完善预算编制方法，建立预算内外预留经费制度，规范部门预算结余资金的管理。全面启动政府收支分类改革工作，建立新的政府支出功能分类体系和支出经济分类体系。完善会计核算中心运行机制，切实做好国库集中收付制度改革前的基础性工作。发挥政府集中采购的引导和示范作用，推进政府采购协议供货和定点采购制度。  

　　（五）突出资金监管，加强财政财务监督管理。

　　围绕对外强监管、对内促规范的目标，加大对预算单位和财政内部管理的监督检查，开展康庄工程建设、环保专项资金检查和促进就业再就业绩效评价工作。规范财政资金管理和单位财务行为，完善财政票据监管职能，提高政府非税收入征管质量。加强资产处置审批，完善资产调剂机制，确保国有资产合理流动，1-9月份共处置资产价值545万元。出台《鹿城区政府采购领域治理商业贿赂专项工作实施方案》，扎实开展我区政府采购领域治理商业贿赂专项工作。强化财政投资评审，截止9月底共评审项目114个，送审额12893万元，审定额为11718万元，审减率为9.1%，有力地维护了政府投资领域的财经秩序。同时开展会计信息质量检查，从源头上治理了会计信息质量失真的现象，并对全区3250名会计人员进行了继续教育，会计人员业务素质得到了较大的提高。

　　三、本年度的预算变更意见

　　年初经区六届人大四次会议通过的2006年财政收支预算，在编制财政收入预算时，充分考虑了我区经济增长、加强税收征管及市区财政体制调整等增收因素，是一个比较积极的收入盘子。今年税务部门加强了税收收入征管，采取了一系列增收措施，预测可以完成年初确定的财政总收入预算。但由于今年财政收入受政策性及客观因素的综合影响较大，特别是耕地占用税和罚没收入大幅下滑，教育费附加的征收率调减，影响了当年财政收入。因此，我区2006年财政总收入预算不作变动，拟对一般地方财政收入作适当调整：将全区收入盘子中的企业所得税收入调整为49100万元，增加2800万元；将教育费附加收入调整为2920万元，减少300万元；将农业四税收入调整为800万元，减少1200万元；将其他收入调整为2200万元，减少1300万元。调整后的财政总收入预算仍然为232380万元，调整后地方财政一般预算收入为109320万元，比年初减少1680万元，调减率为1.66%，同比增长7.69%（具体数据见附表）。2006年支出预算不作调整，缺口部分拟由预算外资金调入平衡。

　　四、预算调整后的工作安排

　　预算调整后的收入安排是根据《预算法》的要求，综合考虑了各方面因素后做出的，充分体现了“有保有控，收支平衡”的理财原则。变更后的预算方案部分收入项目作了调整，是在实事求是、量力而行的基础上确定的，依旧是一个高位运行的收支盘子。因此在今后关键的三个月里，我们要充分发挥区域优势，牢牢把握发展与和谐主题，坚持勤俭理财，努力培植财源，调整财政支出结构，统筹兼顾，确保重点，切实提高财政资金的使用效益，努力完成今年的财政收支任务。

　　（一）努力培植财源，大力支持地方经济发展。

　　积极贯彻落实有利于经济增长方式转变、科技进步的财税制度，充分运用税收、财政补贴等手段，引导和带动更多的社会资金投入。支持企业提高自主创新能力，支持中小企业科技创新和引导发展循环经济；大力支持农业产业结构调整，加快农业产业化发展；支持第三产业发展，培育良好的市场环境；支持外引内拓，引导区域内外资金参与鹿城区建设，不断拓宽财源渠道。

　　（二）加大征缴力度，确保年度财政收支平衡。

　　进一步完善税收收入激励机制，落实“核定基数、超收奖励”的暂行办法，调动乡（镇）、街道抓收入的积极性。加强税收收入征管，加大财税稽查力度，调整完善税收征收方式和管理手段，不断提高财政收入质量。进一步规范非税收入管理，努力拓宽非税收入新渠道，提高政府调控能力。开展财政税收体制调研工作，启动双屿镇税收服务社会化试点工作。认真清理、规范部门沉淀资金，提高财政资金的使用效益。

　　（三）构建和谐鹿城，调整优化财政支出结构。

　　妥善安排财政资金，着力解决事关人民群众切身利益的突出问题。加大对区域经济协调发展、能源节约和生态环境保护的投入。整合各类政府性资金，加大对重点项目的投入；大力支持教育、科技、卫生、文化、社会保障等事业的协调发展。建设社会主义新农村，进一步加大财政对农村基础设施建设、环境治理、生态保护、动植物防疫和“139富民攻坚计划”等方面的投入。全面推进农村综合改革，深化区、乡（镇）财政管理体制改革，开展清债消赤保平工作，加大农业综合开发和扶贫力度，建立健全农村义务教育经费保障机制，进一步完善新型农村合作医疗工作，逐步推进新温州人合作医疗制度和社会医疗救助制度。

　　（四）明确改革目标，健全完善公共财政体系。

　　进一步完善部门预算定员定额标准体系，深化全区范围内的部门预算改革；探索国库集中支付的工作思路，启动和布置国库集中支付制度改革试点工作；做好政府收支分类改革有关新旧科目的转换衔接工作，使政府收支分类改革工作平稳过渡；加强国有资产管理，以财政部颁布实施《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部〔2006〕35号令）和《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部〔2006〕36号令）为契机，结合我区实际情况，制定出台国有资产管理具体办法。

　　（五）履行依法理财，保障财政资金规范使用。

　　推行农业财政专项资金的项目公示、绩效评价和公开招投标，逐步建立农业财政项目资金安排的项目库；开展投资项目评审和基建资金的跟踪问效试点工作，逐步建立工程建设项目库，继续做好财政支持企业专项资金的跟踪问效工作。开展街道办事处财务收支情况的调研工作，逐步实现街道办事处财务规范化管理。实行财政内部监督检查，完善内部监控机制。加强我区重点项目的管理监督力度，出台鹿城区基本建设管理费用暂行规定。规范非税收入执收制度，继续加强会计从业资格管理和会计从业人员的继续教育工作。

　　主任、各位副主任、各位委员，在全区各项社会事业全面发展的关键时刻，完成2006年预算和各项财政工作任务繁重，责任重大，我们有信心，也有决心在区委、区政府的正确领导下，自觉接受人大的监督和指导，按照区六届人大四次会议和本次会议确定的任务目标，求真务实、开拓创新、负重拼搏，圆满完成全年预算任务。

附表一：

鹿城区2006年1—9月份地方财政收入执行情况表

单位：万元

附表二：

鹿城区本级2006年1—9月份财政支出执行情况表

单位：万元

　　注：全区2006年1-9月份一般预算支出合计43060万元，占预算的71.33%，同比增长7.26%。

附表三：

鹿城区二OO六年财政收入预算调整方案

单位：万元