因上级财政新增我区政府债券等原因，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《温州市鹿城区人民代表大会常务委员会关于区级预算审查监督办法》（温鹿人大常〔2023〕68号）等相关规定，需调整一般公共预算、政府性基金预算和重点审查部门预算等。

一、2024年区级地方政府新增债券预算调整情况

（一）调整原因

根据《浙江省财政厅关于再次下达2024年部分新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2024〕7号）等相关文件，截至目前下达我区2024年新增债务限额524000万元，其中：新增一般债券35000万元、新增专项债券489000万元，主要用于温州市绣山中学改扩建工程、鹿城区五马街道核心片区老旧小区改造提升项目、温州城市数字科创园吴桥片区基础设施项目等。

（二）调整方案

2024年区级地方政府一般债券转贷收入调增35000万元，专项债务转贷收入调增489000万元（其中：新增专项债券489000万元），故调增一般公共预算支出35000万元，政府性基金预算支出489000万元。

二、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

1.调整原因

受房土市场低位运行影响，我区收入结构较年初预期变化较大，故调增（减）相应收入科目。    2.调整方案    保持区级一般公共预算收入总额不变，调整收入结构，其中：增值税减少15580万元，企业所得税增加2000万元，个人所得税减少2970万元，城市维护建设税减少1500万元，其他各税增加7080万元，专项收入减少1550万元，行政事业性收费收入增加2470万元，罚没收入增加6100万元，国有资源（资产）有偿使用收入增加5150万元，其他收入减少1200万元。 

       （二）一般公共预算支出调整情况

1.调整原因

因一般债券转贷收入、民生政策新增和提标，以及项目在执行过程中发生变化等因素，故调增（减）相应支出科目。

2.调整方案

一般公共预算支出总额增加35000万元，其中：一般公共服务支出减少1465万元，公共安全支出增加4630万元，教育支出增加9000万元，节能环保支出增加1300万元，城乡社区支出增加8695万元，交通运输支出增加14300万元，资源勘探工业信息等支出增加2000万元，金融支出减少1060万元，住房保障支出减少2600万元，灾害防治及应急管理支出增加200万元。

（三）动用预算稳定调节基金

为弥补当年财力缺口，实现全年财政收支平衡，动用2023年安排的预算稳定调节基金218475万元。

三、政府性基金预算支出调整情况

（一）调整原因

因专项债券转贷收入增加，上级转移支付较年初预期变动较大，故调增（减）相应支出科目。

（二）调整方案

政府性基金预算支出总额调增489000万元，其中：文化旅游体育与传媒支出调增46万元，社会保障和就业支出调减50万元，城乡社区支出调增63610万元，农林水支出调增702万元，资源勘探工业信息等支出调增14673万元，其他支出调增419830万元，债务付息支出调减9280万元，债务发行费用支出调减531万元。

四、重点审查部门预算调整情况

（一）调整原因

因年中社保提标增加基本支出，转拨街镇企业退休人员社会化管理经费后部门年初专项支出减少，330国道鹿城官岭隧道改建工程、缙云至苍南公路鹿城临江至藤桥段工程等项目支出节点变化，因此需调整鹿城区经信局、人社局、交通局部门预算（具体见附件8-10）。

（二）调整方案

区经信局调减基本支出2.57万元，调减项目支出166.38万元，其中：区小升规十条刚性措施专项分配调增143.22万元、优80条奖补专项资金调减251.56万元、市工业高质量发展专项资金调减980.3万元等。

区人力社保局调增基本支出28.95万元，调减项目支出270.61万元，其中：大学生人才专项补助资金调增1407.67万元、人才工作政策性专项资金调增143.19万元、转拨企业退休人员社会化管理经费2544.33万元等。

区交通运输局调增基本支出11.49万元，调减项目支出401.51万元，其中：缙云至苍南公路鹿城临江至藤桥段工程等2个PPP项目调减2708万元，新增温州市近洋航线物流奖补上级下达2800万元等。

五、注册资本金预算调整情况

由盘活资产形成的政府性基金收入，预算安排注册资本金293600万元用于温州市鹿城区大承城市建设有限公司、温州市鹿城区国有控股集团有限公司等2家国有企业。

六、预算调整后情况

（一）一般债务转贷收入调整为35000万元。区级一般公共预算收入总额不变，其中：增值税调整为99840万元，企业所得税调整为48500万元，个人所得税调整为13530万元，城市维护建设税调整为10950万元，其他各税调整为68580万元，专项收入调整为9550万元，行政事业性收费收入调整为26500万元，罚没收入调整为24100万元，国有资源（资产）有偿使用收入调整为25650万元，其他收入调整为1800万元。    区级一般公共预算支出总额调整为920830万元，其中：一般公共服务支出调整为115320万元，公共安全支出调整为81969万元，教育支出调整为290000万元，节能环保支出调整为4233万元，城乡社区支出调整为72471万元，交通运输支出调整为21907万元，资源勘探工业信息等支出调整为6000万元，金融支出调整为40万元，住房保障支出调整为43969万元，灾害防治及应急管理支出调整为4864万元。

（二）专项债务转贷收入调整为651000万元。政府性基金收入总额不变。政府性基金支出总额调整为1622330万元，其中：文化旅游体育与传媒支出调整为46万元，社会保障和调整为0万元，城乡社区支出调整为390500万元，农林水支出调整为702万元、资源勘探工业信息等支出调整为14673万元、其他支出调整为1113320万元，债务付息支出调整为102820万元，债务发行费用支出调整为269万元。

（三）重点审查部门预算调整为：区经信局收入为8539.53万元，支出为8539.53万元；区人力社保局收入为8040.11万元，支出为8040.11万元；区交通运输局收入为21025.88万元，支出为21025.88万元。

（四）注册资本金调整为293600万元。

附件：1.2024年鹿城区一般公共预算收入调整草案表

          2.2024年鹿城区一般公共预算支出调整草案表

          3.2024年鹿城区一般公共预算税收返还和转移支付情况

          4.2024年鹿城区政府一般债务限额和余额情况

          5.2024年鹿城区政府性基金预算收入草案表

          6.2024年鹿城区政府性基金预算支出调整草案表

          7.2024年鹿城区政府性基金预算转移支付调整草案表

          8.2024年鹿城区政府专项债务限额和余额情况

          9.2024年鹿城区经信局部门预算调整收支汇总表

         10.2024年鹿城区人力社保局部门预算调整收支汇总表

         11.2024年鹿城区交通运输局部门预算调整收支汇总表